针对海通证券而言，2021年颇有点儿“岁运并临”的味儿。

　　从今年初逐渐，有关海通证券的罚款单颇多，光从1月到5月，就早已最少被罚了6次。这并不，罚款单来了。

　　9月28日夜间，涉嫌奥瑞德光电股份有限责任公司(下称“奥瑞德”)不断督查未勤勉尽责一案，海通证券接到重庆市证监局《行政处罚事先告知书》，企业被收走税务顾问经营收入一百万元，并惩处三百万元处罚，累计罚没款400万元。除此之外，立即承担此项目地管理人员也各自被给予五万元处罚。

　　海通证券被罚没款400万

　　9月28日夜间，海通证券发布消息称，企业收到了重庆市证监局的《行政处罚事先告知书》，企业因涉嫌奥瑞德不断督查未勤勉尽责一案，重庆市证监局已调研结束，依规拟对企业及相关工作人员做出行政许可。

　　依据海通证券违纪行为的客观事实、特性、剧情与社会发展危害性水平，根据 2005 年《证券法》第二百二十三条的要求，重庆市证监局拟做出下列决策：

　　一、勒令海通证券纠正，收走税务顾问经营收入 100 万余元，并惩处 300 万余元处罚；

　　二、对立即承担的管理人员李春、贾文静给与警示，并各自惩处 5 万余元处罚。

　　祸起奥瑞德重特大重大资产重组新项目

　　海通证券本次被罚，祸起奥瑞德重特大重大资产重组新项目。

　　一起来看看是什么原因。

　　2015年4月，奥瑞德借壳上市西南药业发售，海通证券在本次重特大重大资产重组中出任单独税务顾问，报告表明那时候付款给组织的包销和证券承销花费为1900万元。可是，发售后没多久，奥瑞德销售业绩大变样，不但年年亏本，存有资金占用费、关联方交易未披露等违规操作，且自此还被查出来十份财务报告存有虚报记述。

　　重庆市证监局觉得，海通证券做为奥瑞德重特大重大资产重组并募资配套设施资金项目单独税务顾问，在实行奥瑞德 2017 本年度不断督查历程中，未对奥瑞德违反规定对外担保事项维持充足关心，仅实行了了解及查验“三会”纪录、用章纪录等程序流程，未获得本期奥瑞德企业信用等级汇报并存放于奥瑞德不断督查工作底稿中，未对本期奥瑞德企业信用等级汇报开展需要的审查和查询，造成 无法发觉奥瑞德违反规定对外开放保证贷款担保事项，无法发觉奥瑞德相关信息内容披露存有忽略。

　　除此之外，奥瑞德以及分公司涉及到民间借款事项违反规定违反规定，海通证券在奥瑞德已公示企业及分公司涉及到借款纠纷案件被提出法律诉讼的狀況下，未维持有效岗位猜疑对奥瑞德涉及到的民间借款事项开展充足审查和认证，仅获得了奥瑞德股东会提供的书面声明等內部直接证据，未获得相关借款合同书、起诉状、人民法院相关裁判文书等外界客观性直接证据，未实行向人民法院及案子辩护律师等第三方开展审查的运行程序流程，未根据人民法院庭审公开网等公布方式查找相关案子信息内容，造成 无法发觉奥瑞德未依规披露其相关重特大借款合同书及控股股东占有奥瑞德资产等事项。

　　奥瑞德未将以上借款纠纷案件所涉及到的借款资产计入会计帐本，其17年度财务报告存有虚报记述，且对相关借款、向大股东、控股股东给予资产的关联方交易和违反规定给予对外担保等重特大事项均未按法律法规相关要求执行临时性信息内容披露责任，也未在17年年报中披露以上事项。

　　重庆市证监局强调，海通证券未充足执行不断督查责任，因涉嫌存有无法勤勉尽责情况，在2018年5月2 日出示并由奥瑞德在 2018年5月4日披露的《2017 年度现场检查报告》和《2017年度持续督导意见》存有虚报记述。

　　存有虚报盈利等多种违反规定客观事实

　　奥瑞德遭处罚实控人被采用十年金融市场禁止进入

　　本次恶性事件中的另一主人公奥瑞德也是“槽点满满的”。

　　公布資料表明，奥瑞德如今的主营为蓝色宝石晶体材料、蓝色宝石产品的产品研发、生产制造和市场销售。

　　2018年5月31日，奥瑞德接到证监会的《调查通知书》，涉嫌违背证劵相关法律法规，依据《中华人民共和国证券法》的相关要求，中国证监会决策对其立案查处。

　　2020年7月，奥瑞德接到重庆市证监局《行政处罚决定书》，企业被行政强制执行、给与警示处以60万元处罚；实控人、曾任老总左洪波被警示处以90万余元处罚与此同时采用十年金融市场禁止进入；褚淑霞等14名义务董监高工作人员被警示并分处3-二十万元处罚。总计处罚达29八万元。

　　实际看来，奥瑞德存有下列违反规定客观事实：

　　一是按时汇报中财务报告存有虚报记述；

　　二是未立即披露且未能相关按时汇报中披露重特大合同书、重特大债务违约及起诉的状况；

　　三是未立即披露且未能相关按时汇报中披露关联企业资金占用费及关联方交易的状况；

　　四是未立即披露且未能相关按时汇报中披露对外担保及起诉的状况；

　　五是未能年报中披露关联企业给予保证的关联方交易的状况。

　　在其中，在财务报告虚报记述层面，奥瑞德以及分公司相关借款、贷款担保事项及其控股子公司哈尔滨市奥瑞德光电科技有限责任公司编造向广东省东莞市华星表层的镀膜高新科技有限责任公司市场销售145台3D夹层玻璃热弯机事项、编造取回鄂尔多斯达祥瑞电子科技有限责任公司应收帐款事项，造成企业公布披露的2016年中报、2016年年度报告、17年年度报告、2018年三季报等跨过好几个本年度共10份财务报表存有虚报记述，虚报本期资产总额最大15626.7三万元、最少1816.9七万元。

　　特别注意的是，在虚报盈利等诸多违纪行为下，2018年海通证券对奥瑞德出示的17年不断督查建议却表明一切都一切正常，海通证券在建议中强调“17年度，奥瑞德总体生产经营情况一切正常”。

　　海通证券2021年屡领罚款单

　　归类定级或再受影响

　　做为头部券商，海通证券在2021年证劵公司归类結果中突降2级，被评选为BBB级，而在上一本年度，其定级还为最大的AA级。特别注意的是，近年来，海通证券数次领罚，其下一本年度的定级也许也会再度遭受比较大不良危害。

　　近年来，海通证券因多种业务流程违反规定接到管控罚款单。

　　2021年1月8日，因永煤债毁约事情，海通证券做为主承销之一，被银行间交易商协会给予记过处分；

　　3月24日，海通证券公示称，接到上海证监局出示的政府部门管控事前通知单，因在进行投资咨询、私募基金投资管理业务流程环节中未谨慎运营、缺少合规管理风险控制管理方法、未合理调节和规避风险等，企业被采用勒令提升內部合规管理查验的频率并递交合规管理检查单、勒令中止为投资者给予债权投资咨询顾问业务流程12个月的监管对策。

　　5月7日，因在方正电机、星光农机公开增发新项目上存有“低等不正确”，海通证券被中国证监会出示警告函管控对策，涉及到企业及四名保荐代表人；除此之外，8月24日，因在对北特科技执行不断督导工作期内，未勤勉尽责充足执行谨慎的审查程序流程，上海证监局一口气下达了五个罚款单，海通证券五位保荐代表人被出示警告函……

　　截止到9月28日，海通证券收在12.2一元，总市值1377亿人民币。

（文章内容来源于：中国基金报）